Servicios hoteleros. Formas de reporte estricto
Características del programa: dotación de personal flexible sin limitar el nivel de anidamiento con la posibilidad de incluir sucursales con su propia estructura; importación y exportación de datos de empleados de los programas 1C (Contabilidad, Nómina y Personal, Complejo, etc.); órdenes de guardado y informes en formatos editables XLS, DOC u ODT, ODS (independientemente de si tiene instalado Microsoft Office u Open Office), una hoja de tiempo que se genera automáticamente en función de los pedidos existentes para un empleado y su horario de trabajo. La hoja de tiempo tiene una interfaz conveniente para editar e ingresar las horas trabajadas. Todos los cambios realizados en la hoja de tiempo se reflejan inmediatamente en el flujo de trabajo en forma de pedidos apropiados; la posibilidad de almacenar documentos externos en varios formatos (Word, Excel, imágenes, etc.) dentro del programa; la posibilidad de contratar varios empleados con diferentes tarifas por unidad de personal, la posibilidad de que un empleado trabaje en diferentes puestos dentro de la misma organización con diferentes tarifas; El programa está diseñado para ayudar a los oficiales de personal a calcular la antigüedad. De acuerdo con las entradas en el libro de trabajo, se calcula la antigüedad total y continua de los empleados. Todos los cálculos realizados por el usuario se almacenan automáticamente en la base de datos. Así, el programa es un archivo electrónico de los libros de trabajo de los empleados. El programa cuenta con un directorio completo de artículos de despido de acuerdo con el nuevo Código de Trabajo. La interfaz de usuario del programa es intuitiva y para trabajar con el programa no se requiere un conocimiento profundo del trabajo con una computadora personal. El programa también tiene la función de imprimir un informe sobre la antigüedad de los empleados. El programa le permite mantener registros de documentos internos, correspondencia entrante y saliente (faxes, correo electrónico, cartas, etc.). Podrá asignar una lista de personas responsables de aprobar los documentos entrantes con el seguimiento posterior del estado con notificación de la fecha de aprobación. El programa puede vincular a un documento un número ilimitado de archivos adjuntos de cualquier formato (fax escaneado, archivos MS Word, MS Excel, etc.), mantener directorios estructurados para empleados (contratistas y ejecutores), organizaciones (destinatarios y remitentes), generar informes visuales sobre documentos internos (mantener un diario de documentos para la organización) y correspondencia, buscar el documento necesario por uno o más detalles (número, tipo, fecha de creación, etc.)
Por favor reserve para los empleados de nuestra organización Ilyin P.M. y Fedorova N. S. dos habitaciones individuales del 15.08.05 al 20.08.05, check-in a las 15:00.
El motivo de la visita es un viaje de negocios.
Garantizamos el pago.
Por favor confirme su reserva por fax 345-56-73.
Director de Segment LLC Mishin Yu.V.
Las solicitudes para reservar asientos por telegramas, llamadas telefónicas, cartas se registran en un diario especial "P" en la forma establecida por Orden del Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa del 13 de diciembre de 1993 No. 121 "Sobre la aprobación de formularios estrictos documentos informativos", que contengan los siguientes datos:
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Número de registro |
Apellido |
Ubicación |
Tipo de aplicacion |
Fecha de aplicacion |
Fecha de llegada si, salida si |
Hotel |
Asientos |
Firma de la persona que acepta la solicitud. |
Las solicitudes recibidas de organizaciones se registran en un diario especial "P" en la siguiente forma establecida por Orden del Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa del 13 de diciembre de 1993 No. 121 "Sobre la aprobación de formularios de documentos de informes estrictos":
Las Reglas para la prestación de servicios hoteleros en la Federación Rusa, aprobadas por Decreto del Gobierno de la Federación Rusa de fecha 25 de abril de 1997 No. 490 "Sobre la aprobación de las reglas para la prestación de servicios hoteleros en la Federación Rusa", no no estipular el importe de la cuota de reserva. Este tamaño lo establece la administración del hotel. Por regla general, oscila entre el 30% y el 50% de la tarifa de una habitación o de una plaza en una habitación por día.
A su llegada al hotel, el cliente deberá registrarse. Y aunque el proceso de registro de un cliente en hoteles de diferentes categorías es diferente (principalmente difiere en el tiempo y la calidad del servicio), pero la información sobre el huésped es la misma en todas partes.
La hora de check-in depende de qué huésped llegó al hotel: el que pre-reservó la habitación o no. Naturalmente, el check-in en hoteles donde se organiza la contabilidad automatizada toma solo unos minutos, ya que casi toda la información necesaria se indica en la solicitud preliminar.
El proceso de registro sin una orden preliminar toma un poco más de tiempo, mientras que el administrador y el huésped deben discutir temas como el costo de la habitación, las condiciones de alojamiento, los procedimientos de pago. Si las partes llegan a un acuerdo mutuo, entonces, de acuerdo con las Reglas, el contratista está obligado a celebrar un acuerdo con el consumidor para la prestación de servicios.
Entonces el cliente decidió abandonar el hotel antes de lo previsto. Esta situación ocurre a menudo en la práctica. El párrafo 20 de las Reglas anteriores establece:
“El consumidor tiene derecho a rescindir el contrato de prestación de servicios en cualquier momento pagando al contratista una parte del precio en proporción a la parte del servicio prestado antes de recibir una notificación de terminación del contrato y reembolsar al contratista por los gastos en que haya incurrido hasta ese momento para cumplir el contrato, si no están incluidos en la parte determinada del precio del servicio”.
Por lo tanto, si el huésped se va antes del período especificado, se le debe devolver el monto pagado por él en exceso. En este caso, la devolución se puede realizar mediante dos opciones posibles:
· el día del pago (antes del cierre del turno y la eliminación del informe Z);
en un día que no coincide con el día en que se depositan los fondos en la caja.
Si la devolución se realiza de acuerdo con la primera opción, entonces se debe emitir una nueva factura al consumidor y se debe perforar un nuevo recibo de efectivo por el monto del servicio efectivamente prestado. Al mismo tiempo, los empleados del hotel deben reclamar al residente los documentos "antiguos", es decir, la factura que se emitió originalmente y el cheque de la caja registradora (en adelante, CCP).
Por el monto de la devolución del cheque inicial, se redacta un acto en el formulario KM-3, aprobado por el Decreto del Comité Estatal de Estadísticas de la Federación Rusa del 25 de diciembre de 1998 No. 132 "Álbum de formas unificadas de documentación contable primaria para contabilizar los pagos en efectivo con la población al realizar operaciones comerciales utilizando cajas registradoras" (la forma de este acto se proporciona más adelante en la sección "Acuerdos en efectivo con los clientes"). El cheque cancelado se pega en una hoja de papel y, junto con el acto y la factura inicial, se envía al departamento de contabilidad.
El monto por el cual se realizó el reembolso se ingresa en un especial (formulario KM-4) en la columna 15 y el monto de los ingresos por día se reduce en este monto.
Dicho procedimiento de devolución está previsto en las Reglas modelo para la operación de cajas registradoras al realizar liquidaciones en efectivo con la población, aprobadas por la Carta No. 104 del Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa de fecha 30 de agosto de 1993.
Si el reembolso no se realiza el día del pago, es decir, después de la eliminación del informe Z, el reembolso al cliente se realiza únicamente en la caja principal del hotel, sobre la base de una solicitud por escrito y un documento de identidad. Al mismo tiempo, el cajero de la organización elabora una orden de gastos y efectivo (formulario KO-2) con el cumplimiento obligatorio de todos los detalles de este documento. Se adjuntan a la orden de pago una solicitud de reembolso, un cheque original perforado y una factura emitida originalmente.
Con base en nuestra práctica de consultoría, se puede juzgar que los empleados del hotel a menudo cometen errores relacionados con la devolución de fondos cuando un huésped abandona la habitación antes de tiempo.
El error más común es que al devolver fondos, el cajero-operador rompe el cheque devuelto y, por lo tanto, aumenta la cantidad total de ingresos fijados al final del día.
El cheque devuelto por el consumidor (su monto ya está contenido en la memoria fiscal de la caja registradora) con la preparación de todos los documentos necesarios es evidencia de que el consumidor rechazó el servicio, rescindió el contrato celebrado con el hotel y recibió la devolución del dinero. Un procedimiento de devolución ejecutado correctamente se documenta mediante un cheque devuelto, un acto y una entrada en el libro del cajero-operador.
Si el cajero-operador perfora el "cheque reembolsable", el monto en él se registra nuevamente en la memoria de la caja registradora, sin embargo, en este caso no hay un hecho documentado de terminación del contrato. Como resultado, el hotel tiene una diferencia en la cantidad de ingresos y los resultados del bloque de memoria fiscal.
Y una cosa más en la que quiero detenerme al hablar del negocio hotelero. A menudo sucede que, por culpa del huésped, la propiedad del hotel queda inutilizable. En este caso, los empleados del hotel están obligados a redactar Ley de daños a la propiedad hotelera (formulario N° 9-G)(formulario según OKUD 0790209). El acto lo redactan los empleados del hotel en tres copias: la primera se transfiere al departamento de contabilidad, la segunda, a la persona financieramente responsable, en cuya cuenta se encuentra la propiedad del hotel, la tercera se entrega al pagador.
Para obtener más información sobre cuestiones relacionadas con los formularios de informes estrictos, puede encontrar en el libro de CJSC "BKR-Intercom-Audit" " Formas de reporte estricto».
Los formularios de informes estrictos aprobados por este documento se pueden utilizar hasta el 1 de diciembre de 2008, a menos que se disponga lo contrario en el párrafo tres de la cláusula 2 del Decreto del Gobierno de la Federación Rusa del 05/06/2008 N 359.
Sobre la aplicación de formularios de informes estrictos después del 1 de diciembre de 2008, consulte la carta informativa del Ministerio de Finanzas de la Federación de Rusia del 22 de agosto de 2008.
Orden del Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa del 13 de diciembre de 1993 N 121 "Sobre la aprobación de las formas de documentos de estricta responsabilidad"
CUENTA (Formulario N 3-G)
Aprobado
Orden del Ministerio de Hacienda
Federación Rusa
Formulario N 3-G
Hotel _____________________________________________________________Ciudad ____________________________________________________________ 000000 CUENTA N —————— de "___" ____________________ 19__ Gr. ________________________ Índice de liquidación ____________________ (Apellido, nombre, país) Habitación N _____________________________ Llegada ____________________ (fecha, horas) Edificio N _________________________┌─────────────────────── ── ───┬────┬────┬──────────────┬──────── ────────── ───┐│ norte .│ │ │liendres │ frotar. │ kop. │ FROTAR │ policía. .──┼───────┼──────┤│1. │Reserva │ % │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││2. │Reserva │c/s │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││3.
Formulario 3-G e IVA
│ Tarde │ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││ │ de _______________ │ │ │ │ │ │ ││ │ (fecha, hora) │ │ │ │ │ │ ││ │por _______________ │k/ s │ │ │ │ │ ││ │ (fecha, hora) │ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││4. │Alojamiento │ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││ │desde ______________ │ │ │ │ │ │ ││ │ (fecha, hora) │ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ (fecha, hora) ││5. │Asiento adicional│c/s │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││6. │TV │día│ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││7. │Refrigerador │día│ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││8. │_____________________│ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││9. │_____________________│ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││10. │_____________________│ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││11. │_____________________│ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││12. │_____________________│ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ ││13. │____________________│ │ │ │ │ │ ──┴───────┴──────┴──────┘ Total recibido en la cuenta: _____________________________________ ______________________________________________________________ (a montar en palabras) Administrador de turno _________________________________________________ ( operador de cálculo mecanizado (firma))
La cuenta del hotel
Hasta el 1 de diciembre de 2008, en todos los hoteles se utilizaba el documento principal de estricta rendición de cuentas la cuenta del hotel 3er año Este tipo de informes hoteleros se introdujo en el flujo de trabajo en diciembre de 1993 mediante el decreto correspondiente del Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa. Durante todo este tiempo, hasta finales de 2008, esta cuenta fue un documento de estricta rendición de cuentas. Esto significa que la tercera cuenta en sí misma tenía fuerza fiscal y podría usarse para cancelar los gastos de viaje de las organizaciones.
En la práctica, este tipo de documento para un hotel se elaboraba en un formulario A-4. En la parte superior contenía información de identificación directa sobre el número de formulario, la fecha de aprobación, el número del decreto y la autoridad que lo aprobó. Además, la factura contiene el nombre del hotel (hotel), el número de serie de la factura y el número de habitación. Es obligatorio indicar en la factura los datos del cliente: F.I.
No se puede aplicar el formulario de factura de hotel 3-G
O., la organización que lo envió, su dirección, datos, contactos, fecha de llegada y salida. Para una visualización más detallada del período de residencia, se indica la hora de llegada/salida. En todos los hoteles, se utiliza un concepto como el tiempo de salida. Suele ser de 12 a 14 de la tarde. A partir de esta hora del día se computan los días de estancia del cliente. También es conveniente para un cálculo detallado de los días de estancia incompletos. Así, por ejemplo, cuando un inquilino se registra unas horas antes de la hora de salida, este tiempo se le suma durante el período de residencia. Puede ser un día entero, tal vez medio día. La situación es similar con la salida tardía (salida después de la hora de salida). Añadir un día o medio día es un asunto puramente interno del propio hotel. Lo principal es que el cliente esté informado sobre esto de antemano y no se meta en una situación incómoda.
en el centro del campo facturas de hotel hay una tabla que muestra las principales características de la residencia. Aquí se puede duplicar directamente el periodo de estancia en el hotel. Otros parámetros de alojamiento incluyen reserva, tarifa de resort, la presencia de un refrigerador, aire acondicionado, teléfono y otros equipos en la habitación. Las comidas (desayunos, almuerzos), el uso de servicios de tintorería, un sastre también se marcan en una columna separada. Los hoteles con estacionamiento propio pueden proporcionar a sus clientes un espacio de estacionamiento vigilado por una tarifa adicional. La lista de servicios adicionales puede ser interminable, todo depende del tipo de hotel, su categoría financiera, propósito y ubicación geográfica. Lo principal es que todos estos servicios están incluidos de manera competente y detallada en la factura.
Según los deseos del cliente la cuenta del hotel puede ser emitido en varias cantidades. Anteriormente, antes de la llegada del procesamiento electrónico de datos, se compilaba por triplicado. Se proporcionó una copia al departamento de contabilidad del cliente, la segunda se entregó directamente al propio inquilino, la tercera permaneció en el hotel y se mantuvo en un archivo especial de clientes. Con la ubicuidad de las computadoras, el archivo de tarjetas de papel de los hoteles fue reemplazado con éxito por una base de datos electrónica de clientes. El formato de la base electrónica se mantuvo similar al antiguo archivo de tarjetas y se repone con las mismas cuentas de la misma forma, solo que en forma electrónica. A pedido del cliente, toma una o dos copias de la factura. Es posible que no lo tome para sí mismo, pero se requiere un conjunto para la contabilidad.
Puede comprar documentos de informes para alojamiento en un hotel y considerar algunos puntos importantes en la sección correspondiente. Aquí hay una descripción detallada de la lista completa de documentos de informes para alojamiento. Además de la factura del hotel mencionada, incluye necesariamente un cheque de caja. También pueden estar presentes otras formas de presentación de informes.
Desde 2009, la tercera cuenta ha sido abolida como un documento estricto de responsabilidad. Es decir, no se puede utilizar de forma única para cerrar un viaje de negocios. Otra opción es un juego de documentos, donde, además de la factura del alojamiento, se requiere un recibo de caja del hotel. De esta forma, la mayoría de los hoteles emiten documentos a sus clientes hasta el día de hoy.
El uso obligatorio del Formulario 3-d ha sido abolido desde 2008. Ya no existe un formulario como una confirmación obligatoria de alojamiento en un hotel. Es un recuerdo de uno que se fue hace mucho tiempo.
A pesar de que en algunos departamentos de contabilidad se sigue exigiendo persistentemente el "formulario 3-g" como recibo de hotel. El hecho es que, según la legislación vigente, el uso de este formulario está previsto para la elección del hotel que expide los documentos para el alojamiento. El hotel, a su voluntad y según las normas internas aceptadas, puede proporcionar documentos de respaldo tanto en forma de 3-d como en cualquier otra forma.
Forma hotelera.
Este formulario no es válido actualmente. Fue aprobado por orden del Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa del 13 de diciembre de 1993 No. 121. La acción del formulario fue cancelada por la cláusula 2 del Decreto del Gobierno de la Federación Rusa No. 359 del 6 de mayo. 2008, que dice que (literalmente) la entrada en vigor del Decreto del Gobierno de la Federación Rusa del 31 de marzo de 2005 N 171 "Sobre la aprobación de las Regulaciones sobre la implementación de liquidaciones en efectivo y (o) liquidaciones utilizando tarjetas de pago sin la uso de cajas registradoras" podrá aplicarse hasta el 1 de diciembre de 2008.
En ausencia de equipos de caja registradora, los hoteles deben desarrollar de forma independiente una forma de documento que confirme la recepción del dinero para el alojamiento. El documento debe contener los datos obligatorios previstos en la normativa sobre liquidaciones en efectivo sin uso de cajas registradoras, a saber: a) nombre del documento, número de seis dígitos y serie; b) nombre y forma jurídica - de la organización; apellido, nombre, patronímico - para un empresario individual; c) la ubicación del órgano ejecutivo permanente de la persona jurídica (en su ausencia, otro órgano o persona facultada para actuar en nombre de la persona jurídica sin poder notarial); d) NIT asignado a la organización (empresario individual); e) tipo de servicio; f) el costo del servicio; g) el monto del pago realizado en efectivo y (o) utilizando una tarjeta de pago; h) la fecha del cálculo y elaboración del documento; i) cargo, apellido, nombre y patronímico del responsable de la transacción y la corrección de su ejecución, su firma personal, sello de la organización (empresario individual); j) otros detalles que caractericen las especificidades del servicio prestado y con los cuales la organización (empresario individual) tiene derecho a complementar el documento.
En el caso de que el hotel utilice cajas registradoras en sus actividades y, en consecuencia, emita cheques de caja al liquidar con sus clientes, se puede utilizar un recibo de caja como documento complementario del cheque de caja, que indica para qué se recibió el pago. Esto se sigue de lo siguiente:
Actualmente, la ley obliga a las empresas y empresarios individuales a utilizar cajas registradoras que emitan cheques en línea sin falta. La fecha límite para la transición de todas las empresas que venden y brindan servicios de hotelería y alquiler de viviendas es el 1 de julio de 2018.
Viajeros que proporcionamos documentos de informes para el alojamiento. Cheques hoteleros en forma BO-17 y recibo de caja fiscal (54-FZ 2017).
De acuerdo con los materiales de los sitios garante plus y kvitokru.
Formulario de cuenta de hotel N N 3-G, 3-GM (formulario)- es una forma de notificación estricta. Se rellena al realizar el pago de la reserva, el alojamiento, así como los servicios hoteleros adicionales de pago. La factura se emite en tres copias: la primera se emite al cliente (residente), la segunda se entrega al departamento de contabilidad, la tercera se almacena hasta que el huésped se va en la parte de liquidación del hotel en un archivador especial. Con el método mecanizado para realizar liquidaciones, la cuenta se completa en 2 copias. Fija el pago por todo el período de residencia. Ambas copias se almacenan en el archivo de control hasta que el huésped se va.
Aquí puede descargar formularios de hotel de forma gratuita (formulario de factura de formularios de hotel 3d, 3d, 3gm) en varios diseños.
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¿Es posible que los hoteles utilicen solo el formulario tridimensional, sin un cheque KKM, al realizar el pago del alojamiento y que las organizaciones lo acepten como un documento de respaldo que confirma los gastos?
De hecho, el formulario 3-g está aprobado y es una BSO, pero anteriormente había una lista de organizaciones que tenían derecho a trabajar sin KKM. Esta lista incluye hoteles. Ahora no están allí. Y hoy, casi todos los hoteles emiten al cliente tanto un cheque de caja como una factura en forma de 3-d. En esta situación, la cuenta tridimensional es simplemente una transcripción del cheque KKM, con una descripción detallada de los servicios prestados. Aquellos. perdió su función BSO.
Por otro lado, formalmente, él es un BSO; esto, al parecer, no ha sido cancelado. Por lo tanto, si el empleado trajo solo la tercera factura, parece que se puede atribuir a los gastos. Otra cosa es que el hotel no tenía derecho a emitir solo 3-d y no emitir un cheque KKM.
Por cierto, el tribunal cree que cualquier documento que contenga los detalles necesarios servirá para confirmar los gastos. Es decir, es necesario que el nombre del hotel, el costo de vida, estén firmados y fechados en el papel (cláusula 2, artículo 9 de la ley del 21 de noviembre de 1996 No. 129-FZ; cláusula 8 de las Reglas para la prestación de servicios hoteleros en la Federación de Rusia, aprobó el Decreto del Gobierno del 25 de abril de 1997 No.
El formulario 3-d ha sido cancelado y no es obligatorio para informar
nº 490). Además, dicho documento no tiene que ser un formulario de informe estricto.
Descargue otros formularios en nuestro sitio web:
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"Sobre la aprobación de formularios de documentos de estricta rendición de cuentas"
Edición del 13/12/1993 - Vigencia
MINISTERIO DE FINANZAS DE LA FEDERACIÓN DE RUSIA
ORDEN
del 13 de diciembre de 1993 N 121
SOBRE LA APROBACIÓN DE FORMAS DE DOCUMENTOS DE INFORME Estricto
En cumplimiento del Decreto del Consejo de Ministros - el Gobierno de la Federación Rusa del 30 de julio de 1993 N 745 (cláusula 2) para aprobar las formas de documentos de informes estrictos que pueden utilizar las instalaciones hoteleras en asentamientos con la población para rendir cuentas en efectivo, desarrollado y presentado por el Comité de la Federación de Rusia para la economía municipal:
1. N 1-G "Cuestionario"
2. N 2-G "Diario de registro de ciudadanos extranjeros"
3. N 3-G "Cuenta"
5. N 4-G "Tarjeta de invitado"
6. N 5-G "Informe de caja"
7. N 7-G "Cálculos de pago de reserva y alojamiento por transferencia bancaria"
8. N 8-G "Recibo de devolución de dinero"
9. N 9-G “Ley de daños a la propiedad hotelera”
10. N 10-G "Solicitud de reserva de plazas"
11. N 11-G "Estacionamiento"
12. N 12-G “Recibo por prestación de servicios adicionales pagados”
13. N 13-G "Recibo de recepción de cosas en consigna"
Viceministro de Hacienda
Federación Rusa
SV ALEKSASHENKO
COMITÉ DE ECONOMÍA MUNICIPAL DE LA FEDERACIÓN DE RUSIA
APROBADO
Federación Rusa
del 13 de diciembre de 1993 N 121
FORMAS DE CONTABILIDAD PRIMARIA PARA HOTELES DE LA FEDERACIÓN DE RUSIA E INSTRUCCIONES BREVE PARA SU APLICACIÓN Y LLENADO
Formas de informes estrictos, aprobadas antes de la entrada en vigor del Decreto del Gobierno de la Federación Rusa del 31 de marzo de 2005 N 171 "Sobre la aprobación de las Regulaciones sobre la implementación de pagos en efectivo y (o) liquidaciones utilizando tarjetas de pago sin el uso de cajas registradoras" se puede aplicar hasta el 12.01.2008, a menos que se disponga lo contrario en el párr. 3 p.2 del Decreto del Gobierno de la Federación Rusa del 05/06/2008 N 359. Después del 12/01/2008, los formularios de informes estrictos se aplican de acuerdo con la Carta de Información del Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa del 22/08 .2008.
Provisiones generales
Los formularios contables primarios se utilizan en los hoteles, independientemente de la propiedad.
Los formularios reciben breves instrucciones sobre su aplicación y llenado con el fin de asegurar la unidad de la metodología y el sistema de indicadores en la documentación contable, que abarca los temas de contabilidad de los servicios y liquidaciones de los mismos.
Formularios para aplicar en la práctica contable sin cambios ni adiciones.
LISTA DE FORMAS DE DOCUMENTOS PARA INFORMES ESTRICTOS
| número de formulario | Nombre del formulario |
| 1-G | Cuestionario |
| 2-G | Diario de registro de ciudadanos extranjeros. |
| 3G | Controlar |
| 3 um | Controlar |
| 4G | Tarjeta de invitado |
| 5G | informe de caja |
| 7-G | Cálculos de pago de reserva y alojamiento por transferencia bancaria |
| 8-G | recibo de reembolso |
| 9-G | Ley de daños a la propiedad hotelera |
| 10-G | Solicitud de reserva de asiento |
| 11-G | Estacionamiento |
| 12-G | Recibo por la prestación de servicios adicionales pagados |
| 13-G | Recibo por la recepción de cosas en el trastero |
APROBADO
Orden del Ministerio de Hacienda
Federación Rusa
del 13 de diciembre de 1993 N 121
INSTRUCCIONES RÁPIDAS
PARA LA SOLICITUD Y COMPLETAR FORMULARIOS DE CONTABILIDAD PRIMARIA PARA HOTELES DE LA FEDERACIÓN DE RUSIA
CUESTIONARIO (formulario N 1-G)
Los ciudadanos que llegaron en un viaje de negocios, en reuniones, conferencias, reuniones, así como las personas enumeradas en la cláusula 4 de la Instrucción sobre el procedimiento para registrar ciudadanos en hoteles (GUOPP del Ministerio del Interior de la URSS, 1984), llenan el cuestionario en una copia, el resto - en dos.
Después de la verificación, los documentos personales se devuelven a los propietarios.
Para almacenar cuestionarios y trabajar con ellos en la sala de administración, debe haber dos archivadores: el primero contiene cuestionarios para quienes viven en el hotel, el segundo, para personas que han dejado el hotel por un mes.
Los cuestionarios en índices de tarjetas se colocan en orden alfabético.
DIARIO DE REGISTRO PARA EXTRANJEROS (Formulario N 2-D)
Lo completa el administrador de turno o un empleado de la oficina de servicios sobre la base de un pasaporte y una visa.
CUENTA (formularios N N 3-G, 3-GM)
Se rellena al realizar el pago de la reserva, el alojamiento, así como los servicios adicionales de pago, en ausencia de cupones especiales.
La factura se emite en tres copias: la primera se emite al huésped, la segunda copia de la factura, junto con el "Informe de Caja" (f. N 5-G), se presenta diariamente al departamento de contabilidad, la tercera se almacenado hasta la salida del huésped en la parte de liquidación del hotel en bolsillos especiales dispuestos según las fechas de pago, en el archivo de control.
Con el método mecanizado para realizar liquidaciones, la cuenta se completa en 2 copias. Fija el pago por todo el período de residencia. Ambas copias se almacenan en el archivo de control hasta que el huésped se va.
Un empleado de contabilidad verifica los formularios NN 3-G, 3-Gm con el formulario N 1-G.
Las cuentas son formas de informes estrictos.
TARJETA DE HUÉSPED (Formulario N 4-G)
Da derecho al alojado a recibir la llave de la habitación y el servicio extraordinario en los servicios públicos de restauración, consumo y comunicaciones ubicados en el hotel.
El período de pago está marcado en la cuadrícula numérica de la Tarjeta de Huésped.
Cuando el huésped hace el check out, el personal de piso toma nota indicando la fecha y hora de desocupación de la habitación (asiento), el nombre y número de piezas de equipaje. En el vestíbulo La tarjeta de huésped se alquila al administrador.
REPORTE DE CAJA (formulario N 5-G)
Es redactado en dos copias por el empleado que realiza acuerdos con los residentes. La primera copia, junto con las facturas (f. N 3-G) o una cinta de caja de control (para la liquidación mecanizada) se entrega diariamente al departamento de contabilidad, la segunda la conserva el responsable.
Un empleado de contabilidad verifica el formulario N 5-G con los formularios 3-G, 3-Gm.
CÁLCULOS DE PAGO DE RESERVA Y ALOJAMIENTO POR LIQUIDACIÓN SIN EFECTIVO (Formulario N 7-G)
Realizado por el administrador de turno o el portero en 2 ejemplares. El resultado final se resume después de la partida de los residentes y sirve como base para pagar la factura presentada a la empresa, organización.
RECIBO DE DEVOLUCIÓN DE DINERO (Formulario N 8-G)
Se rellena cuando se emite un reembolso a un residente que abandona el hotel antes de lo previsto.
Emitido por un empleado del hotel en una sola copia.
Se presenta al departamento de contabilidad junto con el "Reporte de Caja" (f. N 5-G). Al realizar una devolución, en la primera y tercera copia de la factura (formulario N 3-G) o en la primera y segunda (formulario N 3-Gm), se realiza una anotación en la devolución.
El contable verifica la identidad de la firma del huésped en f. N 8-G firmado en f. N 1-G, luego de lo cual el cuestionario regresa al administrador.
ACTO DE DAÑO A BIENES DEL HOTEL (formulario N 9-G)
El acto lo redactan los empleados del hotel en tres copias: la primera se transfiere al departamento de contabilidad, la segunda, a la persona financieramente responsable, en cuya cuenta se encuentra la propiedad del hotel, la tercera se entrega al pagador.
SOLICITUDES DE RESERVA DE PLAZAS (Formulario N 10-G)
La solicitud es completada por empresas (organizaciones), registradas en un diario especial "P" en el siguiente formulario:
Para la contabilidad operativa de los que viven en el piso, el personal del piso (si hay un portero - servicio de portería) llena un registro en el formulario:
| Número de habitación y nombre completo viviendo | Hora de entrada | pagado hasta | Cambiar fecha | Fecha de salida prevista | |||
| fecha | mirar | fecha | mirar | ropa interior | toallas | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Las solicitudes de reserva de lugares por telegramas, llamadas telefónicas, cartas se registran en el registro "I" de la siguiente forma:
EQUIPO DEL ARCHIVO DE CONTROL DE CUENTAS
Para almacenar cuentas, el archivo de control se completa con bolsillos, cuyo número debe corresponder al número de plazas del hotel, teniendo en cuenta las plazas adicionales utilizadas temporalmente.
Los bolsillos con cuentas en el archivo de control se colocan por fechas de pago.
RECIBO "PARKING" (formulario N 11-G)
Se compila en los estacionamientos del complejo hotelero al recibir y emitir vehículos, se emite en 2 copias: la 1ª se entrega al departamento de contabilidad, la 2ª se entrega al pagador. Es un formulario de notificación estricto.
RECIBO POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS ADICIONALES PAGADOS (Formulario N 12-G)
Se emite por servicios adicionales proporcionados por el hotel (solicitar boletos para el aeropuerto, pagar los servicios de un intérprete, proporcionar té, café a pedido del residente).
Se redacta en 2 copias: la primera se envía al departamento de contabilidad, la segunda, al pagador. Es un formulario de notificación estricto.
Aprobado
Orden del Ministerio de Hacienda
Federación Rusa
del 13 de diciembre de 1993 N 121
APROBADO
Orden del Ministerio de Hacienda
Federación Rusa
del 13 de diciembre de 1993 N 121
FORMULARIO N 3-G Hotel ________________________________________________________ Ciudad _____________________________________________________________ CUENTA N ___000000_______ de "___" ___________________ 19 __ Gr. ______________________ Índice de liquidación ______________________ (nombre completo, país) Sala N _____________________________ Llegada ____________________ (fecha, horas) Edificio N _________________________
| NN n/p | Formas de pago | Unidad Rdo. | Cantidad unidades | Precio | Suma | ||||
| frotar. | policía. | frotar. | policía. | ||||||
| 1. | Reserva | % | |||||||
| 2. | Reserva | f/s | |||||||
| 3. | llegar tarde | ||||||||
| Con | |||||||||
| (fecha, horas) | |||||||||
| Por | f/s | ||||||||
| (fecha, horas) | |||||||||
| 4. | Alojamiento | ||||||||
| Con | |||||||||
| (fecha, horas) | |||||||||
| Por | f/s | ||||||||
| (fecha, horas) | |||||||||
| 5. | Adicional lugar | f/s | |||||||
| 6. | TELEVISOR | día | |||||||
| 7. | Refrigerador | día | |||||||
| 8. | |||||||||
| 9. | |||||||||
| 10. | |||||||||
| 11. | |||||||||
| 12. | |||||||||
| 13. | |||||||||
FORMULARIO N 3-Gm Hotel ______________________________________________________________ (dirección) CUENTA N ______ 000 000 ____________ Habitación ________________ Apellido, nombre ____________________________________________________ País ________________________________________________________________ Organización ______________________________________________________ Llegada _____________________________________________________________ Salida _____________________________________________________________
| N N p/n | Formas de pago | Suma |
| 1. | Alojamiento | |
| 2. | Reserva | |
| 3. | Tarifa del complejo | |
| 4. | Teléfono | |
| 5. | TELEVISOR | |
| 6. | Refrigerador | |
| 7. | Limpieza en seco | |
| 8. | Lavadero | |
| 9. | Portnovskaya | |
| 10. | Otros servicios | |
| 11. | Alojamiento por b/n | |
| Kansas | - noche de cama | |
| EN | - devolver | |
| A | - corrección | |
| TOTAL - el monto total del pago | ||
| TOTAL - la cantidad total para b/p | ||
FORMULARIO N 4-G Hotel ________________________________________________________ Dirección _____________________________________________________________ Teléfono __________________________________________________________ Dirección _________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ TARJETA DE HUÉSPED N DÍAS MES 1 17 I 2 18 II 3 19 Apellido, F.O. _______________ III 4 20 Número _____________________ IV 5 21 V 6 22 La llave de la habitación se emite previa presentación de la VI Guest Card 7 23 VII 8 24 VIII 9 25 , XI 12 28 ubicada en el hotel XII 13 29 14 30 15 31 16 Administrador _______________________________________________ (firma) En la parte superior del dorso se encuentra impresa la siguiente inscripción PASE DE DESPEGUE Número de lugares _______________________________ Nombre de las cosas ____________________________ Fecha y hora ____________________________________ Firma ________________________________________
APROBADO
Orden del Ministerio de Hacienda
Federación Rusa
del 13 de diciembre de 1993 N 121
FORMULARIO N 5-G Hotel ______________________________________________________________ REGISTRO DE CAJA __________________________________________________________________ (Apellido, Nombre, Patronímico, responsable del cálculo) para "__" ______ ____________________ 19 __
| N N n/p | Formas de pago | Unidad Rdo. | Cantidad | Suma |
| 1. | Alojamiento y tardanza | |||
| 2. | Cuentas N _______ a N _______ | f/s | ||
| 3. | Reserva | % | ||
| 4. | Reserva | f/s | ||
| 5. | diferencia tarifaria | f/s | ||
| 6. | Lugares adicionales | f/s | ||
| 7. | TELEVISOR | día | ||
| 8. | Refrigerador | día | ||
| 9. | Ducha | una vez. | ||
| 10. | Conversaciones telefónicas | |||
| 11. | ||||
| 12. | ||||
| 13. | ||||
| 14. | ||||
Comité de la Federación Rusa sobre Economía Municipal:
1. N 1-G "Cuestionario"
2. N 2-G "Diario de registro de ciudadanos extranjeros"
3. N 3-G "Cuenta"
4. N 3-Gm "Puntuación"
5. N 4-G "Tarjeta de invitado"
6. N 5-G "Informe de caja"
7. N 7-G "Cálculos de pago de reserva y alojamiento por transferencia bancaria"
8. N 8-G "Recibo de devolución de dinero"
9. N 9-G “Ley de daños a la propiedad hotelera”
10. N 10-G "Solicitud de reserva de plazas"
11. N 11-G "Estacionamiento"
12. N 12-G “Recibo por prestación de servicios adicionales pagados”
13. N 13-G "Recibo de recepción de cosas en consigna"
Viceministro de Hacienda
Federación Rusa
SV ALEKSASHENKO
COMITÉ DE ECONOMÍA MUNICIPAL DE LA FEDERACIÓN DE RUSIA
APROBADO
Orden del Ministerio de Hacienda
Federación Rusa
del 13 de diciembre de 1993 N 121
FORMAS DE CONTABILIDAD PRIMARIA PARA HOTELES DE LA FEDERACIÓN DE RUSIA E INSTRUCCIONES BREVE PARA SU APLICACIÓN Y LLENADO
REFERENTE: Formularios de informes estrictos, aprobados antes de la entrada en vigor del Decreto del Gobierno de la Federación Rusa del 31 de marzo de 2005 N 171 "Sobre la aprobación del Reglamento sobre la implementación de pagos en efectivo y (o) liquidaciones utilizando tarjetas de pago sin el uso de cajas registradoras", se puede aplicar hasta el 01.12.2008, a menos que se disponga lo contrario en el párr. 3 p.2 del Decreto del Gobierno de la Federación Rusa del 05/06/2008 N 359. Después del 12/01/2008, los formularios de informes estrictos se aplican de acuerdo con la Carta de Información del Ministerio de Finanzas de la Federación Rusa del 22/08 .2008.
Provisiones generales |
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